🧾 增值税计算器
含税/不含税互转 · 多档税率
含税/不含税互转 · 多档税率
增值税=不含税销售额×税率。含税价转不含税：不含税价=含税价÷(1+税率)。例如含税11300元，税率13%，不含税=11300÷1.13=10000元，增值税=10000×13%=1300元。
13%：货物销售、加工修理修配、租赁有形动产。9%：交通运输、邮政、建筑、房地产、基础电信、农产品。6%：现代服务、金融服务、生活服务、增值电信。
小规模纳税人征收率3%（部分1%优惠），月销售额10万以下免征。应纳税额=不含税销售额×征收率。2027年底前小规模3%减按1%征收。
年销售额超500万必须登记为一般纳税人；低于500万可选。一般纳税人可抵扣进项税，小规模核算简单但不可抵扣。业务复杂、进项多选一般纳税人更划算。
含税价是已包含增值税的价格，不含税价是扣除增值税后的价格。开票金额通常为含税价，计税时先换算成不含税价再乘税率。
一般纳税人取得合规的增值税专用发票，进项税额可以抵扣销项税额，实际缴纳=销项-进项。小规模纳税人不能抵扣进项。
小规模纳税人月销售额10万以下（季度30万以下）免征增值税，但需正确申报。超过则全额征税，注意别超标。
一般纳税人销售开专票和普票都需缴纳销项税；小规模纳税人开专票的部分不能享受免征优惠，需缴税。开票类型影响实际税负。
增值税税率分为三档基本税率（13%、9%、6%）加零税率（0%），不同类型业务适用不同税率，选错会多缴或少缴税。
| 税率 | 适用业务 | 举例 |
|---|---|---|
| 13% | 销售货物、加工修理、有形动产租赁 | 销售商品、设备 |
| 9% | 交通运输、建筑、房地产、农产品、基础电信 | 货运、工程、卖房 |
| 6% | 现代服务、金融服务、生活服务、增值电信 | 咨询、软件、餐饮 |
| 0% | 出口货物/服务 | 出口退税 |
掌握换算公式，开票报税才不迷糊。
小规模纳税人月销售额10万（季度30万）以下免征增值税，这是国家扶持小微的重要政策。
注意：开专票的部分不免税；一旦月销售额超过10万，需全额缴纳。合理拆分开票、控制销售额，能实实在在省钱。
| 含税价 | 不含税价 | 增值税 | 税额占比 |
|---|---|---|---|
| 11300元 | 10000元 | 1300元 | 11.5% |
| 22600元 | 20000元 | 2600元 | 11.5% |
| 56500元 | 50000元 | 6500元 | 11.5% |
| 113000元 | 100000元 | 13000元 | 11.5% |
| 税率 | 含税100元→不含税 | 增值税 | 含税1000元→不含税 |
|---|---|---|---|
| 13% | 88.50元 | 11.50元 | 884.96元 |
| 9% | 91.74元 | 8.26元 | 917.43元 |
| 6% | 94.34元 | 5.66元 | 943.40元 |
| 3% | 97.09元 | 2.91元 | 970.87元 |
| 1% | 99.01元 | 0.99元 | 990.10元 |
1. 输入金额。
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3. 选择税率。
4. 查看增值税额与转换结果。
· 13%：货物销售、加工修理
· 9%：交通、建筑、房地产、农产品
· 6%：现代服务、金融服务、生活服务
· 3%：小规模纳税人（优惠期1%）
· 0%：出口货物